A la fin de votre carrière professionnelle, il est important de faire une simulation pour distinguer le montant de votre retraite net du brut. En effet, sur le papier, les salaires et les retraites sont versés en brut. Si les salariés y sont habitués, les retraités ont plus de difficultés à calculer la différence entre ces 2 types de revenus. Les principales retenues sur le montant brut d’une pension viennent des cotisations sociales (URSSAF) et du prélèvement forfaitaire libératoire (PFL).
Calcul de la retraite du brut au net en 2021 pour les salariés du régime général
Le prélèvement à la source, une révolution fiscale
Le prélèvement à la source sur les pensions de retraite entrera en vigueur le 1er janvier 2019. Ce changement fiscal va donc impacter les revenus des travailleurs et des retraités. La différence entre la retraite brute et nette est assez importante, puisque cette dernière sera amputée du montant du prélèvement à la source. Il est essentiel d’être bien informé afin de ne pas subir de mauvaises surprises au moment du versement de votre pension.
Du côté des contribuables, aucune démarche particulière à accomplir ; ce sont vos caisses de retraite qui sont chargées de collecter cet impôt pour la Direction Générale des Finances Publiques (DGFIP). Plus précisément, elles appliquent le taux de prélèvement fourni par l’administration fiscale avant de verser les pensions aux retraités. Bien entendu, si les retraités ne paient pas d’impôts ou ont un revenu inférieur au seuil du barème, ils n’auront pas à verser de prélèvement forfaitaire sur les retraites
Il est important de faire la différence entre la retraite brute et nette, car cela impacte directement le montant que vous percevrez. La retraite brute correspond à votre salaire annuel diminué des cotisations déjà prélevés, tandis que la retraite nette est l’argent final qui vous sera versé chaque mois. En France, les contribuables ont le choix du mode de prise en charge de leur pension : soit par capitalisation (avec un contrat d’assurance-vie), soit sous forme de rentes viagères
Et oui ! Il est important de savoir que le taux de prélèvement à la source s’applique sur le revenu net imposable du contribuable, et non sur le montant brut ou net de sa pension. Pour calculer ce revenu net imposable, les caisses se basent donc sur votre montant brut retirer la part déductible de CSG et cotisation maladie. Après avoir appliqué le taux transmis par l’administration fiscale, elles vous tiendront informés du montant d’impôts payables chaque mois qui sera déduit de votre retraite nette
Le prélèvement à la source entrera en vigueur le 1er janvier 2019. Ce prélèvement explique en partie la différence entre le montant brut et net de la retraite. Notez cependant que les minima sociaux des retraités, comme l’Aspa ou le minimum contributif, ne sont pas imposables et donc pas concernés par ce nouveau système d’imposition.
Les prélèvements sociaux : une nécessité pour l’avenir
la retraite brute est la somme des revenus perçus pendant votre carrière, réduite de vos cotisations sociales et de l’impôt sur le revenu. La retraite nette est ensuite calculée en déduisant les frais d’avancement (ou majorations) acquis durant votre carrière.
Il y a une grosse différence entre la retraite brute et la retraite nette. Ces cotisations s’imputent sur le montant brut de la retraite, à hauteur de : -8% pour les salariés du privé -16% pour les cadres et assimilés -34% pour les non cadres Donc, en moyenne, la retraite nette est de 24% inférieure à la retraite brute
Ces cotisations doivent etre payees, ce qui reduit le montant de la retraite:
- 2 % du salaire pour la retraite de base
- 8,3 % du salaire pour les régimes complémentaires ARRCO et AGIRC.
Les pourcentages évoqués ci-dessus sont une estimation, car le calcul définitif du taux de cotisation est effectué par la Caisse nationale d’assurance maladie (CNAM) en fonction des revenus et de l’âge. Néanmoins, on peut dire que les retraités concernés paieront entre 9,1% et 12,3% de leur pension brute au total. Ceci étant, il existe une différence significative entre le montant net payé par les retraités à la fin du mois et celui reçu en fin de trimestre : une différence qui s’explique par les cotisations sociales et l’impôt sur le revenu
Calculer sa retraite : comment faire ?
Avec cette nouvelle mesure, il est important de bien calculer sa retraite nette pour ne pas être surpris au moment du versement. De plus, ce changement impacte grandement les pensions des femmes qui ont élevé seules leur famille car elles touchent en moyenne une pension inférieure à celles des hommes.
Avec une retraite brute, vous recevez simplement votre salaire divisé par le nombre de mois travaillés. Avec une retraite nette, en revanche, les cotisations sociales et l’impôt sur la fortune sont déduits du montant total. Ceci étant dit, il est important de noter que pour bénéficier d’une retraite nette il faut avoir cotisé pendant au minimum 40 ans ou acquitté un certain nombre de trimestres validés
Que ce soit pour les retraités percevant l’ASI, l’ASPA ou encore l’allocation veuvage, il existe une différence significative entre la retraite brute et nette. En effet, ces derniers sont totalement exonérés de prélèvements sociaux ! Autrement dit, le montant perçu en fin de mois est bien plus important que si les retraits étaient soumis à ces taxes. Cela représente un réel avantage pour les personnes concernées.
Comment calculer le montant de sa retraite ?
Si vous n’êtes pas exonéré(e) de cotisations sociales, pour retrouver le montant brut de votre future retraite, rendez-vous sur les sites respectifs des régimes auxquels vous êtes affilié-e. Les calculatrices y sont généralement bien détaillées et faciles à utiliser !
Si vous n’êtes pas exempt de cotisations sociales, pour retrouver le montant brut, rendez-vous sur le site de chacun de vos régimes de retraite:
- La CNAV pour les salariés du secteur privé
- La SNCF pour les cheminots
- L’AGIRC et l’ARRCO pour les cadres
- Les régimes spéciaux de la fonction publique (ERAFP, FNI, IRCANTEC…)
Qui paye la cotisation assurance maladie en France ? Les travailleurs ou les employeurs ?
Avec la retraite brut et nette, il y a une sacrée différence ! La première est calculée sur votre salaire total durant toute votre carrière, alors que la seconde ne prend en compte que les revenus perçus depuis le 1er janvier de l’année du départ à la retraite. De quoi faire économiser pas mal d’argent aux Français qui choisissent de partir vivre à l’étranger !
Sa proposition concerne les jeunes travailleurs:
- les retraités
- domiciliés fiscalement à l’étranger
Comment préparer sa retraite complémentaire ?
Alors, qu’en est-il exactement de la retraite brute et nette ? Quelle différence existe-t-il entre les deux? Eh bien, pour les assurés du régime Agirc-Arrco (salariés et cadres du régime général) et Ircantec (agents non titulaires de l’État), il faut savoir que la retraite complémentaire supporte les mêmes prélèvements sociaux que la retraite de base. Cependant, il faut en plus ajouter la cotisation d’assurance chômage, qui est de 0,5% du salaire brut pour les salariés et de 3,4% pour les cadres
La retraite brute c’est la somme totale des revenus perçus durant sa carrière jusqu’à sa retraite. La retraite nette, elle est le montant disponible une fois les impôts et les prélèvements sociaux déduits.
Que les contribuables aient un revenu fiscal de référence inférieur à un certain seuil où non, cela n’a pas vraiment d’ importance. Ce qui compte, c’est ce que l’on appelle la retraite brute et la retraite nette. La différence est énorme ! Et pourtant beaucoup de personnes ne connaissent pas cette subtilité du système français. La retraite brut est le montant total des pensions touchés par une personne durant sa carrière. La retraite nette, elle, est le montant que l’on reçoit une fois les impôts et les cotisations sociales déduits
Comment calculer votre retraite brute/nette dans la fonction publique
Alors, quelle est la différence entre retraite brute et nette ? Eh bien, en réalité, il y a très peu de différence ! La seule vraie différence est que la retraite nette prend en compte les prélèvements sociaux déjà effectués sur votre salaire durant votre carrière. Ainsi, vous toucherez une pension qui sera un petit peu plus basse mais qui tiendra correctement compte des cotisations sociales payées au fil des ans.
Quelles sont les différences entre la retraite brute et nette ? Quel est le montant réel que vous recevrez à votre départ en retraite ?
Foire aux questions
Quel est le pourcentage de retenue sur un salaire en Belgique ?
Le salaire brut est de 1000 € et le salaire net après retenue est de 900 €. La retenue correspond à 10 % du salaire brut./n
Comment calculer mon taux de CSG ?
Il est possible de calculer son taux de CSG à l’aide du simulateur disponible sur le site impots.gouv.fr : entrez votre salaire annuel et cliquez sur « Calculer ».
Comment calculer son montant de retraite brut ?
Le montant de votre retraite brute dépend du nombre d’années travaillées et du salaire moyen sur les six derniers mois avant la liquidation de vos droits.
Comment calculer votre salaire net ?
Le salaire brut est le montant total du salaire avant les cotisations sociales et l’impôt sur le revenu. Le net, qui correspond au solde après impôts et cotisations, est souvent inférieur au brut.